В Федеральный закон №127-ФЗ от 26.10.2002 «О несостоятельности и банкротстве» 29 июня 2015 года были внесены изменения, урегулировавшие отношения, связанные с банкротством граждан.
Наиболее часто совершаемыми преступлениями в данной сфере являются неправомерные действия при банкротстве (статья 195 Уголовного кодекса Российской Федерации). В первую очередь уголовной ответственности по части первой указанной статьи подлежат лица, сокрывшие от арбитражного управляющего или суда имущество или имущественное право, а также сведения о нем, его размере, местонахождении, а также в том случае, если имущество было отчуждено, передано в пользование третьим лица и даже уничтожено. Кроме того, ответственность наступает и за фальсификацию бухгалтерских и учетных документов, если вопрос касается индивидуального предпринимателя.
Ответственность по части 2 указанной статьи наступает для тех лиц, которые удовлетворили требования иных кредиторов, заведомо в ущерб других кредиторов.
Ответственность может наступить также и в случае отказа в передаче арбитражному управляющему документов, необходимых для исполнения его обязанностей (часть 3 статья 195 Уголовного кодекса Российской Федерации).
Необходимо отметить, что уголовная ответственность за совершение указанных деяний наступает только в случае сокрытия имущества и совершения иных противоправных действий в крупном размере, то есть причинивших ущерб в размере не менее 2 миллионов 250 тысяч рублей.
Уголовная ответственность предусмотрена также за преднамеренное (статья 196 Уголовного кодекса Российской Федерации) и фиктивное (статья 197 Уголовного кодекса Российской Федерации) банкротство.
Преднамеренное банкротство – совершение гражданином действий или бездействия, заведомо влекущих неспособность в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
За совершение указанного преступления можно привлечь гражданина, совершившего действия, которые довели его до банкротства либо наоборот не уберегли. К таким действиям можно отнести получение кредита или займа с заведомым пониманием невозможности его возвращения кредитору или займодавцу. Бездействием, приведшем к банкротству, можно признать случай, кода лицо, зная о наличии у него дебиторской задолженности, не предъявляет к кредитору требования о возврате денежных средств.
Фиктивное банкротство – заведомо ложное публичное объявление гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, о своей несостоятельности.
В данном случае, уголовная ответственность наступает в случае обращения с заявлением в суд гражданином, знающем о наличии у него возможности расплатиться с кредиторами. Под публичным объявлением о своей
несостоятельность необходимо понимать только обращение в арбитражный суд с заявлением. Объявление себя банкротом во внесудебном порядке не образует состава преступления.
Следует учитывать, что на состав указанных преступлений также распространяется требование о крупном размере ущерба, составляющем 2 миллиона 250 тысяч рублей.
В случае причинения ущерба на меньшую сумму, ответственность предусмотрена статьями 14.12 и 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Несмотря на то, что Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях для граждан предусмотрено только наказание в виде штрафа в размере не превышающем 5000 рублей, за совершение преступления может быть назначено наказание вплоть до лишения свободы на срок до 6 лет.
